Incremental Risk Charge, IRC

Vom Basler Ausschuss für Bankenaufsicht vorgeschlagene Neuregelung zur Unterlegung besonderer Marktrisiken. Danach sollen die Banken Eigenmittel für Ausfall-, Migrations-, Kreditspread- und Aktienkursrisiken vorhalten. Als Berechnungsgrundlage sollen deutlich verschärfte Modellannahmen unterstellt werden, d. h. ein 99,9-prozentiges Konfidenzniveau, ein einjähriger Kapitalhorizont und produktbezogene Haltedauern von mindestens drei Monaten. Vgl. Jahresbericht 2008 der BaFin, S. 50 (Vorschläge des BCBS).